国内黄金实时价格授权期限自公司董事会审议通

　　国内黄金实时价格授权期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效本公司及董事集结座成员担保新闻披露的实质确切、切实、无缺，没有伪善纪录、误导性陈述或宏大漏掉。

　　1、为有用规避外汇市集的危险，进一步抬高应对外汇振动危险的才力，广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）及部下子公司拟行使自有资金展开总额度不赶过5,000万美元的外汇衍生品生意生意。本次拟展开的外汇衍生品生意生意所涉及的币种为公司及子公司正在境外生意中行使的结算泉币，要紧外币币种为美元，全体方法或产物要紧蕴涵远期结售汇、外汇掉期、外汇营业、外汇期权、利率交流、利率掉期、利率期权等或上述产物的组合生意。

　　2、依据《深圳证券生意所上市公司自律拘押指引第7号——生意与联系生意》的原则，本次展开外汇衍生品生意生意仍然公司第三届董事会第二十四次集会录取三届监事会第十五次集会审议通过，无需提交股东大会审议。

　　3、外汇衍生品生意生意展开进程中存正在市集危险、汇率振动危险、操态度险、履约危险、滚动性危险等，敬请投资者注意投资危险。

　　公司于2024年9月23日召开第三届董事会第二十四次集会录取三届监事会第十五次集会，审议通过了《闭于展开外汇衍生品生意生意的议案》。依据公司生意进展须要，为有用规避外汇市集的危险，进一步抬高应对外汇振动危险的才力，赞助公司及部下子公司行使自有资金展开总额度不赶过5,000万美元的外汇衍生品生意生意，行使克日自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有用。正在前述额度及决议有用期内，可轮回滚动行使。如单笔生意的存续期赶过了决议的有用期，则决议的有用期自愿顺延至该笔生意

　　为有用规避外汇市集的危险，防备汇率大幅振动对公司变成不良影响，合理下降财政用度，加强财政稳当性，公司及部下子公司拟符合与相闭政府部分允许、具有闭系生意筹办资历的银行等金融机构展开外汇衍生品生意生意。

　　公司及部下子公司拟展开的外汇衍生品生意生意所涉及币种为公司及子公司正在境外生意中行使的结算泉币，要紧外币币种为美元，全体方法或产物要紧蕴涵远期结售汇、外汇掉期、外汇营业、外汇期权、利率交流、利率掉期、利率期权等或上述产物的组合生意。

　　公司及部下子公司拟行使自有资金展开总额度不赶过5,000万美元的外汇衍生品生意生意，正在此额度内，可轮回滚动行使。估计动用的生意担保金和权益金上限（蕴涵为生意而供应的担保物代价、估计占用的金融机构授信额度、为应急方法所预留的担保金等）不赶过400万美元。

　　公司及部下子公司展开外汇衍生品生意生意参加的资金原因为自有资金，不涉及召募资金。

　　公司董事会授权董事长及其授权人士依据公司闭系轨制的原则全体履行外汇衍生品生意计划，签定闭系条约及文献。授权克日自公司董事会审议通过之日起12个月内有用。如单笔生意的存续期赶过了授权克日，则授权克日自愿顺延至该笔生意终止时止。

　　经相闭政府部分允许、具有外汇衍生品生意生意筹办天赋的银行等金融机构，生意对方与公司不存正在联系闭连。

　　公司举办外汇衍生品生意生意服从合法、留意、平和、有用的准绳，不举办以投契为主意外汇生意，统统外汇衍生品生意生意均以平常分娩筹办为根柢，以全体经业务务为依托，以规避和防备汇率危险为主意。可是举办外汇衍生品生意生意也会存正在必然的危险，要紧蕴涵：

　　1、市集危险：因邦外里经济景色的变更存正在不行预料性，外汇衍生品生意生意面对必然的市集决断危险。

　　2、汇率振动危险：因外汇行情更改较大，可以出现因标的利率、汇率等市集价值振动惹起外汇衍生品价值更改，变成蚀本的市集危险。

　　3、操态度险：外汇衍生品生意生意专业性较强，繁复水准较高，可以因为操作失误、编制等来由导致公司正在外汇衍生品生意生意进程中带来亏损。

　　4、履约危险：即使外汇衍生品生意生意的敌手方违约，未能依照商定向公司支拨套期保值的赢余，将导致公司无法有用对冲本质的汇兑亏损，进而变成公司财政亏损。

　　5、滚动性危险：若到期日公司无法实时获取充分的外汇资产以竣事交割，会导致公司面对滚动性危险。

　　6、公法危险：因闭系公法产生变更或生意敌手违反闭系公法轨制可以变成合约无法平常实施而给公司带来亏损。

　　1、为避免汇率大幅振动危险，公司将加紧对汇率的咨询剖析，及时体贴邦际市集境况变更，当令调剂筹办计谋，最事势部地避免汇兑亏损。

　　2、公司举办外汇衍生品生意时以外汇资产与欠债为凭借，以保说明施外汇衍生品生意生意时与公司本质外汇出入相成婚，进而正在交割时具有足额资金供整理，下降滚动性危险。

　　3、公司拟订了《外汇衍生品生意生意处置轨制》，对外汇衍生品生意生意的操作典型、审批权限、处置流程、新闻远离方法、内部危险陈述及危险惩罚序次等做出了鲜明原则，驾驭生意危险。

　　4、公司财政部分担负联合处置公司外汇衍生品生意生意，统统的外汇生意举止均以平常分娩筹办为根柢，以全体经业务务为依托，不得举办投契和套利生意，并肃穆依照《外汇衍生品生意生意处置轨制》的原则举办生意操作，有用地担保轨制的实施。正在显露宏大危险或可以显露宏大危险时，公司财政部分将实时向公司董事长提交剖析陈述和处分计划，同时向公司董事会秘书陈述。

　　5、公司将郑重拔取信用优越的金融机构举办配合，同时肃穆驾驭外汇衍生品生意生意的生意界限，确保正在董事会授权额度限制内举办生意。

　　6、公司审计监察部对外汇衍生品生意的计划、处置、实施等处事的合规性举办监视检讨。

　　公司及部下子公司展开的外汇衍生品生意生意与公司经业务务严密闭系，能进一步抬高公司应对外汇振动危险的才力，更好地规避和防备公司筹办进程中所面对的外汇汇率振动危险，合理下降财政用度，加强公司财政的稳当性，不存正在损害公司和合座股东便宜的境况。

　　公司依据财务部《企业管帐法规第22号——金融器材确认和计量》《企业管帐法规第24号——套期管帐》《企业管帐法规第37号——金融器材列报》的闭系原则及其指南，对拟展开的外汇衍生品生意生意举办相应的核算惩罚，反响资产欠债外及损益外闭系项目。

　　公司于2024年9月23日召开第三届董事会第二十四次集会，审议通过了《闭于展开外汇衍生品生意生意的议案》，赞助公司及部下子公司行使自有资金展开总额度不赶过5,000万美元的外汇衍生品生意生意，行使克日自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有用。正在前述额度及决议有用期内，可轮回滚动行使。如单笔生意的存续期赶过了决议的有用期，则决议的有用期自愿顺延至该笔生意终止时止。

　　经审核，监事会以为：公司展开外汇衍生品生意生意是为了有用规避外汇市集的危险，防备汇率大幅振动对公司功绩变成不良影响，抬高外汇资金行使出力，合理下降财政用度，加强财政稳当性，具有需要性。该事项计划和审议序次合法合规，合适公司便宜，不存正在损害公司及股东便宜的境况。监事会赞助公司及部下子公司展开外汇衍生品生意生意。

　　经审核，公司独立董事以为：公司及部下子公司展开外汇衍生品生意生意是基于公司筹办处境须要，为有用规避外汇市集的危险，防备汇率大幅振动对公司经业务绩变成晦气影响，况且是以规避和防备汇率危险为主意，不举办纯粹以赢余为主意的投契和套利生意。公司就展开外汇衍生品生意生意已创立相应的内控轨制，闭系计划序次合适闭系公法法例的原则，不存正在损害公司及中小股东权柄的境况，合适公司和合座股东的便宜。于是，赞助及部下子公司展开外汇衍生品生意生意。

　　经核查，保荐人以为：公司及部下子公司拟行使自有资金展开总额度不赶过5,000万美元的外汇衍生品生意生意事项，仍然公司董事会、监事会审议通过，独立董事公布了鲜明赞助的独立私睹，实施了需要的审议序次，且合适《深圳证券生意所创业板股票上市准则（2024年修订）》《深圳证券生意所上市公司自律拘押指引第2号——创业板上市公司典型运作（2023年12月修订）》等相闭原则。本保荐人对公司及部下子公司拟行使自有资金展开总额度不赶过5,000万美元的外汇衍生品生意生意事项无反驳。